Analyse verschillen 8.2 | Jaarstukken 2024

Taakveld en toelichting	Verschil	V/N	I/S
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
Lasten	527	V
Bio Bakelseweg De grond waar woonruimte gemaakt moet worden is geëgaliseerd in 2024. De rest van het woonrijpmaken vindt later plaats (€50.000). Minder tussentijdse winstneming dan voorzien en daardoor minder storting naar de reserve grondexploitatie (€235.000) Afspraak tussentijdse winstneming naar de reserve Kwaliteitsverbetering buitgebied (-€92.000). Zie ook de baten waar hetzelfde bedrag een nadeel is. Overige verschillen €19.000	212	V	I
Grondexploitatie Baverde (i.s.m. Wocom) Geen noemenswaardige verschillen €2.000	2	V	I
Grondexploitatie Beekse Akkers Geen planschade uitgekeerd. Mogelijk wordt deze nog uitgekeerd (€34.000). Minder plankosten dan begroot, deze worden doorgeschoven (€82.000). Overige verschillen € 33.000.	149	V	I
Grondexploitatie Cluster Beek (Kerkakkers) Meerwerk woonrijp maken, groen en openbare verlichting (-€43.000) Mindere toevoeging aan de reserve grondexploitatie (€50.000). Zie ook bij baten waar het een nadeel is.	7	V	I
Grondexploitatie D'n Hoge Suute Minder bouw- en woonrijpmaken dan voorzien en worden doorgeschoven (€44.000) Minder naar de balans "Voorraad onderhanden werk inzake grondexploitatie" (-€356.000) Overige verschillen € 4.000	-308	N	I
Grondexploitatie Mariastraat Minder bouwrijpmaken (€93.000). Wordt doorgeschoven naar volgend jaar. Minder plankosten. Bij de actualisatie wordt bekeken hoeveel er nog nodig is (€112.000) Overige verschillen (-€18.000)	187	V	I
Grondexploitatie Vogelenzang Meerwerk en deel van het openbaar gebied uit reeds afgesloten grondexploitatie Nieuwenhof in dit project (-€42.000) Een correctie op de storting in de reserve grondexploitatie vanwege terugtrekking voortijdige winstnemingen omdat het complex verliesgevend is geworden (€519.000). Zie ook bij inkomsten waar het een nadeel is. Overige verschillen €7.000.	484	V	I
Klokkengieterij Werkzaamheden voor het bouwrijp maken zijn nog niet gestart. Zullen naar verwachting starten in 2025 (€148.000). Nog geen planschade uitgekeerd wat mogelijk nog gaat gebeuren (€22.000). Overige verschillen € 6.000.	176	V	I
Verliesvoorzieningen grondexploitaties Als er verliezen zijn in de grondexploitaties dan worden deze gelijk begroot en in de werkelijkheid geboekt. In de praktijk storten we dan een bedrag in de verliesvoorziening (uitgaven) en worden deze gedekt door de reserve grondexploitatie (innkomsten), waardoor het budgetneutraal verloopt voor het begrotings- en rekeningssaldo. Eerst verliep dit via het taakveld "Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) maar om technische redenen verloopt het nu via taakveld "Overige baten en lasten, programma 6. De werkelijkheid is nu dan ook verantwoord op taakveld "Overige baten en lasten" in programma 6, terwijl begrotingstechnisch dit verantwoord is op dit taakveld. In totaliteit leidt dit tot een nadelig verschil van -€122.000. Zoals al vermeld wordt dit neutraal omdat de inkomsten bij dit taakveld een voordeel is.	-122	N	I
Voorbereidingskosten Pater Becanusstraat 100a Er zijn minder plankosten doorbelast omdat planvorming voor woningbouw stil is komen te liggen vanwege vanwege het onderzoek of de locatie geschikt is als opvanglocatie.	39	V	I
Voorbereidingskosten plan Heuvel Meer kosten dan begroot. Uw raad is door middel van een Raadsinformatiebrief d.d. 14 november 2023 geïnformeerd over dat het in 2023 toegekende voorbereidingskrediet niet toereikend zou zijn. Dit vanwege gewijzigde omstandigheden, uitbreiding van het haalbaarheidsonderzoek en vertraging in het proces.	-322	N	I
Overige verschillen	23	V	I
Baten	-506	N
BIO Bakelseweg MInder voortijdige winstneming dan geprognoticeerd was (-€235.000). Ontvangst vanuit de reserve grondexploitatie om door te storten naar de reserve kwaliteitsverbetering buitengebied. Zie lasten waar dit een nadeel is (€92.000). Minder naar de balans "Voorraad onderhanden werk inzake grondexploitatie" (-€69.000).	-212	N	I
Grondexploitatie Baverde (i.s.m. Wocom) Geen noemenswaardige verschillen -€2.000.	-2	N	I
Grondexploitatie Beekse Akkers Een nota voor een exploitatieovereenkomst is vervallen (-€19.000) Enkele renteopbrengsten gerealiseerd bij grondverkopen (€31.000) Minder naar de balans "Voorraad onderhanden werk inzake grondexploitatie" (-€156.000) Overige verschillen (-€5.000)	-149	N	I
Grondexploitatie Cluster Beek (Kerkakkers) Minder tussentijdse winstneming dan voorzien (-€50.000) Meer naar de balans "Voorraad onderhanden werk inzake grondexploitatie" (€43.000)	-7	N	I
Grondexploitatie D'n Hoge Suute Gronden voor vrije sector zijn nog niet verkocht. Wordt waarschijnlijk 2025 (-€536.000) Meer naar de balans "Voorraad onderhanden werk inzake grondexploitatie" (844.000). Per saldo (zie uitgaven) € 479.000 meer naar balans.	308	V	I
Grondexploitatie Mariastraat De verkoop was in 2024 gepland maar wordt pas na het bouw- en woonrijp maken in 2025 (-€1.706.000). Meer naar de balans "Voorraad onderhanden werk inzake grondexploitatie" (€1.518.000)	-187	N	I
Grondexploitatie Vogelenzang Meer naar de balans "Voorraad onderhanden werk inzake grondexploitatie" (€35.000) Vogelenzang is verliesgevend project derhalve de tussentijdse winstneming van voorgaande jaren teruggedraaid (-€325.712), daarnaast gaat de geprognoticeerde winst 2024 niet door (-€193.000). In totaal (-€519.000)	-484	N	I
Klokkengieterij Te ontvangen bijdrage bovenwijks wordt doorgeschoven naar 2025 (-€74.000). Minder naar de balans "Voorraad onderhanden werk inzake grondexploitatie" (-€102.000)	-176	N	I
Verliesvoorziening grondexploitaties Zie voor de verklaring bij lasten.	122	V	I
Voorbereidingskosten Pater Becanusstraat 100a Er is minder vanuit de balanspost strategische gronden ontvangen dan begroot (zie baten).	-39	N	I
Voorbereidingskosten plan Heuvel LH Er is meer vanuit de balanspost voorraad strategische gronden ontvangen dan begroot (zie lasten)	322	V	I
Overige verschillen	-2	N	I